Dolda avdrag och smarta inköp – så maxar du företagets deklaration

När deklarationen närmar sig är det lätt att stirra sig blind på siffror. Men bakom varje siffra finns en möjlighet – till besparing, förbättring eller förberedelse inför kommande år. Visste du till exempel att du kan dra av för husvagnsövernattningar, profilkläder eller till och med en sommarstuga?

Här får du en lista på några mindre kända men fullt tillåtna avdrag – som gäller för både enskild firma och aktiebolag, om inget annat anges. Vissa kan ge dig tusenlappar tillbaka – andra hjälper dig bygga ett mer hållbart företagande.

1. Välj cykeln – och få avdrag

Ett klimatsmart och skatteeffektivt alternativ till tjänstebil? Ja, det går att köpa cyklar genom företaget – och erbjuder du en förmånscykel till anställda är det i många fall ett skattemässigt fördelaktigt upplägg.

2. Profilera dig – du får dra av för kläderna

Har du tröjor, jackor eller andra kläder med företagets logotyp? Då räknas det som arbetskläder – inte privat konsumtion – vilket gör dem avdragsgilla. Tänk på att kläderna inte ska kunna användas privat utan tydlig koppling till verksamheten.

3. Skapa utrymme med smarta inköp

Allt från växter och lampor till kontorsstolar, fläktar eller luftrenare räknas som inventarier – och är därmed oftast avdragsgilla. Dessutom får du dra av för reparation och underhåll av dessa.

4. Husvagn framför hotell? Inga problem

Gör du affärsresor där du bor i husvagn eller husbil istället för hotell? Då kan du ta schablonavdrag på 145 kr per natt (i Sverige) plus 25 kr per mil om du använder privat fordon. Ett utmärkt sätt att kombinera flexibilitet med avdrag.

5. Firmafest med effekt

Två gånger per år kan du ordna personalfest som både stärker teamet och ger möjlighet till avdrag. Enligt Skatteverket är avdraget för mat och dryck begränsat till enklare förtäring, upp till 60 kr exkl. moms (eller 60 kr + moms) per person. Det kan exempelvis vara smörgås, sallad, kaffe eller enklare dryck.

Däremot är det fullt möjligt att dra av mer för kringkostnader, som lokalhyra, musik, föreläsningar eller underhållning. Där medges avdrag upp till 180 kr exkl. moms (eller 180 kr + moms) per person.

6. När företaget behöver glasögon

I aktiebolag är det möjligt att låta bolaget stå för terminalglasögon – alltså arbetsglasögon som behövs för jobb som utförs framför skärmar (kontorsjobb och liknande). Det är en skattefri förmån. Gäller inte i enskild firma, men visar hur bolagsform påverkar möjligheterna.

7. Trängselskatt och broavgifter – glöm inte dem

Reser du i tjänsten med bil? Då kan du dra av för utgifter som bro-, väg- och färjeavgifter, trängselskatt samt milersättning. Detta gäller både inom Sverige och vid internationella kundmöten.

8. Låt loggan följa med på gåvan

Visst kan du ge gåvor – om du gör det rätt. En gåva med direkt koppling till verksamheten, som en chokladask eller flaska vin till ett kundjubileum, är oftast avdragsgill upp till 300 kr (exkl. moms). Samma gäller reklamgåvor med tryck. För minnesgåvor till anställda är gränsen hela 15 000 kr inklusive moms.

9. Ja, ditt företag får köpa en sommarstuga

Om syftet är affärsverksamhet – som konferenser eller uthyrning – kan bolaget köpa en fritidsfastighet. Men används den privat ska förmånsvärdet beräknas och beskattas. Läs på innan – men möjligheten finns.

10. Båt i tjänsten? Ja, om den används rätt

Företag kan köpa båt om det finns koppling till verksamheten. Används båten privat uppstår förmånsbeskattning, men affärsnyttan avgör – exempelvis i fastighetsbolag, turism eller eventverksamhet.

Att tänka på när du gör avdrag

·  Det räcker inte att bara köpa något genom företaget – kostnaden ska vara nödvändig eller rimlig i verksamheten.

·  Det finns inget krav på att välja det billigaste alternativet – men det ska finnas ett affärssyfte.

·  Tveksam? Lämna ett öppet yrkande i deklarationen – så slipper du skattetillägg om Skatteverket avslår avdraget.

Det är lätt att missa möjligheter när vardagen rullar på. Men det behöver inte vara svårt, tvärtom: genom att förstå vilka kostnader du får dra av och varför, kan du bygga ett mer ekonomiskt hållbart företag – och spara pengar som du istället kan investera i det som får din verksamhet att växa.

‍